单位久悬未取款项引发的案例

单位久悬未取款项引发的案例

一、案例介绍

网点柜员在受理单位久悬户转他行单位基本户，仅凭单位提供印鉴支取,银行印鉴卡缺少加盖受理、经办及审核名章，未附销户时转久悬业务凭证及长期不动户清理销户清单。被确定为风险事件。

二、案例分析

（一）柜员对新岗位相关制度不熟悉，不能有效防控风险。该单位存款长期不动户清理销户转“待处理久悬未取款项”及久悬未取款项支取均由新换岗员工进行业务处理业务，不了解岗位操作流程，长期不动户销户时未抄列清单，未留存转入“待处理久悬未取款项”特种转账凭证。

客户印鉴是客户和银行之间形成合同关系后对交易行为的事实确认，也是当支付风险事件发生时，辨别及认证的依据。银行留存预留印鉴卡无受理、经办、复核人员签章，违反了印鉴卡的保管使用的制度规定。无有效依据支取“待处理久悬未取款项”，又不能通过银行印鉴识别客户真伪，不能确保该款项支付的准确性。

（二）现场管理人员要时刻掌握操作柜员对特殊业务处理的信息动态，将可能发生的风险隐患，做到事前控制，做好新员工及转岗员工业务培训，坚决杜绝由柜员操作不当而引发的各类风险事件的发生。

三、案例启示

（一）加强业务培训，提高员工业务技能。组织柜员对《银行会计业务核算规程》以及有关制度规定的学习，使柜员能熟悉每项业务的操作流程，提高柜员风险防范意识和操作技能，始终把严格执行制度、防范风险放在首位，促使各项业务严格的按照操作流程进行。

（二）加强现场管理人员的履职管理，切实发挥现场审核把关的作用，对审核签批的高风险业务，全程进行监督、指导确保业务处理完整、准确、合规，对柜员在业务处理过程中规章制度执行不到位以及某些违规操作要及时纠正，处处提醒、经常督促，避免因疏忽形成的风险隐患，切实发挥事中控制的作用。