2006年度关联方占用资金情况的专项审计说明

天衡专字(2007)59号

南京中北(集团)股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对南京中北(集团)股份有限公司（以下简称“南京中北”）2006年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实完整提供所有相关资料是南京中北的责任，我们的责任是对南京中北上述关联方占用资金情况发表专项审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合南京中北的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号文）》的要求，现将我们在审计过程中注意到的2006年度南京中北控股股东及其他关联方占用南京中北资金情况以附表形式作出说明。

附件：2006年度南京中北(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

江苏天衡会计师事务所有限公司

中国·南京

2007年3月8日

附件：

2006年度南京中北（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

资金占用方

类别

资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关

系 实际控制

人 实际控制

人

主要股东 主要股东 主要股东

- 上市公司核算的会计科

目 其他应收款 [注1] 其他会计科

目

其他应收款 预付帐款[注2] 其他会计科目[注3]

-

695,660,992.57

123,794.49-11,836,000.00683,948,787.062,100,000.001,940,967.451,010,000.0015,000,000.007,100,000.00190,150,967.45786,180,813.51

290,057,991.30453,559,203.92

237,050.02 31,026,579.58 31,263,629.60102,000.00214,986,126.10

965.34

74,968,9.86

2006年期初占用资金余额

2006年占用累计发生金额（不含占用

资金利息）

2006年占用资金的利息

2006年偿还累计

发生金额

2006年12月末占用

资金余额

占用形成原因

占用性质

控股股东、实际控制人及其附属企业

南京城建集团 2,318,2.02 2,318,2.02往来

经营性 占用 非经营性 占用

非经营性占用 经营性占用 非经营性占用

南京城建集团 -87,918,941.00129,918,941.00 47,630,869.00-5,630,869.00往来

小计 关联自然人及其控制的法人 小计

-87,918,941.00132,237,583.02- -

10,097,740.50

10,097,740.50 10,097,740.50

47,630,869.00-3,312,226.98

南京万众企业管理有限公司

其他关联人及其附属企

业

南京万众企业管理有限公司 南京万众企业管理有限公司

小计

- 南京中北友好国际旅行社有限公司 南京中北房地产开发有限公司

695,660,992.57

360,844.51 20,845,946.58 716,867,783.66107,600.00158,787,770.31

2,965.34

- -

-1,655,367.00-1,655,367.002,094,400.00231,237,063.741,008,000.00,968,9.867,100,000.00

借款 货款 往来

子公司 其他应收款 子公司 其他应收款 子公司 其他应收款 子公司 其他应收款 附属企业 其他应收款

-

-

往来 往来 往来 往来

非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用

-

上市公司

的子公司及南京金元出租汽车其附属企业 有限公司

常州赛德热电有限公司

南京苏桑汽配有限公司

-

小计 总计

158,8,335.65923,396,988.31

331,408,363.60326,440,769.62

[注1]：2006年12月29日，公司原股东南京万众企业管理有限公司以及南京万众投资管理咨询有限公司分别将其持有的公司法人股14,669,840股、10,0,608股全部转让给南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司(以下简称南京城建集团)。 此后，南京万众企业管理有限公司以及南京万众投资管理咨询有限公司不再持有公司股份，南京城建集团共计持有公司25,210,448股的国家股，占公司总股本的8.20%，成为公司第二大股东。由于南京城建集团拥有本公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司100%股权，故系本公司实际控制人。 [注2]：系南京中北房地产开发有限公司与南京万众企业管理有限公司的往来； [注3]：系常州赛德热电有限公司应付南京万众企业管理有限公司的往来款。