深圳市德赛电池科技股份有限公司

深圳市德赛电池科技股份有限公司

SHENZHEN DESAY BATTERY TECHNOLOGY CO., LTD

2006年中期报告

二○○六年八月八日

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

公司董事长刘其、公司总经理冯大明及财务部林军声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

公司中期财务会计报告未经审计。

深圳市德赛电池科技股份有限公司

董事会

二○○六年八月八日

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目 录

一 公司简介……………………………………页码：4-4 二 主要财务数据和指标………………………页码：5-5 三 股本变动及主要股东持股情况……………页码：5-8 四 董事、监事、高级管理人员情况…………页码：8-8 五 管理层讨论与分析…………………………页码：8-12 六 重要事项……………………………………页码：12-17 七 财务报告……………………………………页码：17-48

八 备查文件……………………………………页码：48-49

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一、公司简介

1、公司法定中文名称：深圳市德赛电池科技股份有限公司 公司英文名称：Shenzhen Desay Battery Technology Co., Ltd. 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：G德赛 股票代码：000049

3、公司注册地址：深圳市红荔西路7002号第壹世界广场A座18楼B

公司办公地址：深圳市红荔西路7002号第壹世界广场A座18楼B 邮政编码：518034

电子信箱：master@desaybattery.com 4、法定代表人姓名：刘 其 5、公司董事会秘书：游 虹

联系地址：深圳市红荔西路7002号第壹世界广场A座18楼B 联系电话：0755-8296 8282 传 真：0755-8296 9220

电子信箱：youhong@desaybattery.com 6、公司指定信息披露报纸：《证券时报》

登载本公司中期报告的中国指定互联网网站：

http:/www.cninfo.com.cn

公司中期报告备置地点：公司董事会秘书室

7、公司投资者关系互动平台：http://irm.p5w.net/000049/index.html 8、公司的其他有关资料

⑴公司企业法人营业执照注册号码：注册号：4403011006285

执照号：深司字N30611

⑵公司税务登记号码：深地税登字440304192192093

国税深字440301192192093

⑶公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼

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二、主要会计数据和财务指标

单位：元

项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减（%） 流动资产 463,704,980.80 461,6,427.38 0.44% 流动负债 387,690,463.32 385,743,366.61 0.50% 总资产 613,655,340.32 599,055,788.38 2.44% 股东权益（不含少数股东权益） 1,7,283.51 155,483,217.56 5.97% 每股净资产 1.2042 1.1363 5.97% 调整后的每股净资产 1.16 1.10 5.45% 项目 本报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 净利润 9,281,065.95 8,839,206.74 5.00% 扣除非经常性损益后的净利润 9,267,047.40 8,740,578.63 6.02% 每股收益 0.068 0.065 4.62% 净资产收益率 5.63% 6.05% -0.42% 经营活动产生的现金流量净额 -6,778,849.36 1,904,338.88 -455.97%

非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目合计 14,018.55 营业外收入 76,607.58 营业外支出 ,102.82 处置固定资产损益 -8,486.21

三、股本变动及主要股东持股情况

（一）股本变动情况

1、公司股份变动情况： 报告期内公司总股本及股本结构未发生变化。

2005年12月27日，公司实施了股权分置改革，改革方案要点主要是公司非流通股股东惠州市德赛工业发展有限公司（以下简称“德赛工业”）和惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司（以下简称“仲恺高新”），向股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的流通股股东执行一定的对价安排，流通股股东持有的每10股股票将获得由非流通股股东支付的2.8股股票，非流通股股东向流通股股东支付的对价股份总数为12,522,600股。

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非流通股股东向流通股股东支付对价后，德赛工业所持有的股份由原来的84,170,128股变更为72,579,517股（占总股本比例53.04%），仲恺高新持有的股份由原来的6,8,919股变更为5,922,930股（占总股本比例4.33%），仍为公司第一和第二大股东。

以上事项已分别于2005年12月27日和28日在《证券时报》以及2005年年度报告上进行了公告。

2、有限售条件股份可上市交易时间

单位：股

限售期满新

时 间

增可上市交易股份数量

有限售条件股份数量余额

无限售条件股份数量余额 57,233,372

公司第二及第三大股东合并持股数为7,003,470股

说 明

79,595,787

2006年12月27日 7,003,470 72,592,317,236,842

第一大股东德赛工业限售条件是：所持股份10%

2008年12月27日 7,257,951 65,334,366

71,494,793

（7,257,951股）从改革方案实施后起36个月内不上市交易或转让

第一大股东德赛工业限售条

2009年12月27日 65,321,566 12,800

136,816,359

件是：所余股份65,321,566股从改革方案实施后起48个月内不上市交易或转让

3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股东名称

持有的有限售条件股份数量

可上市 交易时间

新增 可上市交易股

份数量

限售条件

序号

6

1、所持股份10%（7,257,951股）

2008年12月27日

惠州市德赛1

工业发展有限公司

72,579,517

2009年12月27日

65,321,5667,257,951

从改革方案实施后起36个月内不上市交易或转让；

2、所余股份65,321,566股从改革方案实施后起48个月内不上市交易或转让。

惠州市仲恺2

高新技术投资控股有限

公司 深圳市丰汇3

城建发展股份有限公司

1,080,0 2006年12月27日

1,080,0

5,922,930 2006年12月27日

5,922,930

所持股份从改革方案实施后起12个月内不上市交易或转让

所持股份从改革方案实施后起12个月内不上市交易或转让

（二）公司前十名股东、前十名流通股股东持股表

单位：股

报告期末股东总数 前十名股东持股情况

股东名称 惠州市德赛工业发展有限公司

惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司 深圳市丰汇城建发展股份有限公司 南京华康广告传播有限公司 郑锐太 陆惠 郑建如

周静秀 李炽坤

16,773户

股东性质

比例（%）

持股数量

持有有限售条件

股份数量

质押或冻结的股份数量

0

国有股东 53.0472,579,51772,579,517 国有股东 4.335,922,9305,922,930 0

国有股东 0.791,080,01,080,0 0

其他 0.22307,400302,8822,078258,4256,426201,345

未知未知未知未知未知未知

7

其他 0.22其他 0.21其他 0.19其他 0.19其他 0.15梁耀民 其他 0.14198,000 未知

前十名流通股股东持股情况

股东名称（全称） 南京华康广告传播有限公司 郑锐太 陆惠

持有无限售条件股份数量

307,400302,8822,078

股份种类

人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

郑建如 258,4周静秀

256,426

李炽坤 201,345梁耀民 198,000李琴英 194,560陈建强 186,880黄文汉 185,9001、有限售条件的股东之间不存在关联关系或一致行动。

上述股东关联关系或一致行

动的说明

2、报告期内持股5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结

情况。

3、公司不能确定无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行

动。

（三）公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。

四、董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况。

除了总经理冯大明在上年同期购买本公司股票及股改送股，延至本报告期合计持有12,800股外，本报告期，董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。

（二）报告期内董事、监事、高级管理人员未发生解聘新聘情况。

五、管理层讨论与分析

（一）、报告期内财务状况分析 1、总资产、股东权益变动情况

单位：元

8

项目 总资产 股东权益

和盈利增加所致；

期末数 613,655,340.321,7,283.51

期初数 599,055,788.38155,483,217.56

期末比期初增减（%）

2.44% 5.97%

总资产比期初增加14,599,551.94元，主要原因是由于本年半年度业务规模股东权益比期初增加9,281,065.95元，主要原因是由于本年半年度实现的净利润所致。

2、经营成果变动情况

单位：元

项目

主营业务收入 主营业务利润 净利润

现金及现金等价物净增加额

本期数

403,266,724.34 59,473,208.92 9,281,065.95 -16,126,761.00

上年同期数

258,658,694.7440,440,802.37 8,839,206.74 -16,153,831.16

本期比上期增减（%）55.91% 47.06% 5.00% -0.17%

本年半年度实现的主营业务收入比去年同期增加了14,460.80万元,主营业务利润比去年同期增加了1,903.24万元，主要是公司主营业务中的二次组合电池及电源管理产品业务继续保持了良性发展势头。

本年半年度实现的净利润比去年同期增加了44.19万元，净利润未能随主营业务收入同步增长的原因，除受到生产资料涨价以及人工成本上升等因素影响外，原有个别国内手机厂商的业务停滞导致公司部分应收账款回收困难，公司管理层基于谨慎原则，对个别回收风险较大的账款增提了单项减值准备，降低了报告期的净利润。

（二）报告期内经营情况分析 1、主营业务情况简析

主营业务按业务分： 单位：元

项目

主营业务收入

主营业务成本

毛利率（%） 14.76%

主营业务收入比上年同期增减（%）

55.91%

主营业务成本比上年同期增减（%）

57.66%

毛利率比上年同期增减（%） -0.95%

电池和配件 403,266,724.34 343,747,698.73

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占主营业务毛利10%以上的业务经营情况： 单位：元

项目

主营业务收入

主营业务成本

毛利率（%） 14.76%

主营业务收入比上年同期增减（%）

55.91%

主营业务成本比上年同期增减（%）

57.66%

毛利率比上年同期增减（%） -0.95%

电池和配件 403,266,724.34 343,747,698.73

与上年同期相比，本报告期比去年同期下降了近一个百分点，除受到原材料、电力等生产资料持续涨价的因素影响外，去年开始逐步投入的新项目、新产品尚处于开拓期，销量低、成本高等因素也导致了公司综合毛利率的降低。

2、公司经营情况分析

经过几年的经营调整、客户升级以及业务的转型，公司完成了初步的产业布局，确立了未来的发展方向：创建国际知名、国内领先的终端电池品牌，在新能源产业里建设多个生产具有核心竞争力产品的制造基地和骨干企业。

报告期内，公司坚持既定的发展目标，严格执行公司董事会年初制定的经营计划，使公司在移动电源业务开拓、自主电芯类产业发展、品牌营销的组织建设以及国际贸易方面等方面保持稳健的发展态势。

报告期内，公司实现主营业务收入40,326.67万元，同比增长56%，达成上半年的销售计划，完成全年销售计划的47.39%。

报告期内，公司主营业务毛利率为14.76%，比去年同期下降了近一个百分点，降幅为6%，除受到原材料、电力等生产资料持续涨价的因素影响外，去年开始逐步投入的新项目、新产品尚处于开拓期，销量低、成本高等因素也导致了公司综合毛利率的降低。

报告期内，公司实现净利润928.11万元，同比增长5%。净利润未能随主营业务收入同步增长的原因，除受到生产资料涨价以及人工成本上升等因素影响外，原有个别国内手机厂商的业务停滞导致公司部分应收账款回收困难，公司管理层基于谨慎原则，对个别回收风险较大的账款增提了单项减值准备，减少了报告期的净利润。

报告期内，公司按照董事会年初制定的重点工作计划，在生产经营方面取得了长足进步，在内部经营管理和风险管理方面加大了控制力度。

第一、公司主营的、重点业务模块的发展状况。

电芯产品业务拓展初见成效。一次锂电、镍氢电池、碱性电池等电芯业务在规划布局、品质保障、市场开拓等方面取得了不同程度的进展，但相关产品的核心竞争力尚有待提升。

公司的组合电池产品在已经进入国际一流客户供应链的基础上，更加积极开拓新的国际一流客户；电源管理产品亦努力通过多家国际一流客户的供应商评审。

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公司通过技术改造和加大自动化设备的投入，逐步导入6Sigma管理，进一步提升相关产品的综合竞争力。在品牌营销方面，公司一方面加强费用控制、调整营销通道，启动产品差异化、价格差异化、地区差异化的营销策略，另一方面积极探索和试点营销机制的改革，以上工作推进的实施效果将会在后期显现。

国际贸易方面，相关组织机构渐已成形，同时相关的参展、网站宣传工作亦同步展开。在新产品新项目的引进方面，公司加强战略合作和战略结盟等资源整合工作，希望通过合资合作的方式拓展企业的业务范围。

第二、公司进一步加强内部控制和风险管理，规避来自内部和外部经营风险。 国内移动通讯市场结构和环境的巨大变化一度给公司的生产经营带来很大的困难，国内部分手机厂商的业务停滞，甚至直接导致公司部分账款回收的风险。

经历了国产手机市场风雨的洗礼，公司上下对客户信用风险形成了统一认识，在购销合同、客户信用、接单交货、逾期账款追收、呆坏账处置等方面加强了控制力度，并制定或完善了相应的管理制度，做到责任明确、奖罚分明。同时，公司成立专门法务机构，一方面参与公司的客户信用管理，另一方面积极对问题客户进行法务调查和法律诉讼。目前，公司的客户信用管理推进工作初见成效，过往呆坏账频发的现象已得到明显的改善。

长远上来看，公司必须通过逐步取消资信较低客户的授信额度，并设法挤入资信优良客户之供应链的方式，来控制客户信用的风险。为了能够争取到更多国际一流客户的订单，降低了坏帐损失给公司带来的经营风险，公司在产品研发设计、制造工艺、品质改善等方面持续地加大投入，对销售、采购、物控、制造等业务环节不断地进行流程再造，公司的市场竞争力明显增强，大大地提升了企业的综合实力。

（三）报告期内投资情况概述 1、募集资金投资情况

报告期内，公司没有向社会募集资金，并且不存在前次募集资金延续到本年度使用的情况。

2、报告期内，公司其它投资行为

（1）公司2006年4月21日第四届董事会第30次会议决议决定：

同意控股子公司惠州市德赛电池有限公司（以下简称“电池公司”）以自有资金230万元人民币出资（占46％），合资经营惠州市亿能电子有限公司 (以下简称“亿能公司”)。合营公司注册资本人民币500万元，经营范围为：研究、开发、生产和销售锂离子电池（产品50%内销，50%外销）。

投资设立亿能公司的原因和目的主要是：近年来，随着人类社会技术经济迅速的发展，手提电脑、手机等便携式通讯器械、无绳电动工具和各种数码照相机、

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摄影机等被称为4C的高科技工业产品得到了迅猛发展，研制生产与之相配套的能量高、体积小、寿命长、性能优良、无污染、价格低的化学电源就成为当前的急需。

研制生产锂离子电池不仅可以引进先进的生产技术，增强公司在国内外市场 的竞争能力，而且可以培育公司未来新的利润增长点。

（2）公司2006年6月1日第四届董事会第32次会议决议决定：

同意公司控股子公司惠州市德赛能源科技有限公司（以下简称“能源公司”） 以自有资金人民币600万元（占60％），合资经营武汉市德赛高能电池有限公司(以下简称“高能公司”)。合营公司注册资本人民币1000万元，经营范围为：环保无汞碱性锌锰电池生产与销售（产品85%内销，15%外销）。

投资设立高能公司的原因和目的主要是：碱锰电池因其工作电压高、容量大、可长期储存、安全环保诸多优点，现已逐步取代普通锌锰电池，成为是当今民用电池中最有发展前途的高档电池。在欧美、日本等发达国家，碱锰电池已处于一次电池的主导地位。

目前我国的碱锰电池亦进入发展的又一高涨阶段，为电池企业提供了良好的生产环境和巨大的市场空间。

我国从1982年电池产量首次超过美国以后就成为电池生产大国，随着经济的发展和世界交流，我国正逐步迈向电池消费大国。1999年全球人均消费电池约6只/年.人，美国是25只/年.人，日本20只/年.人，我国仅为6.6只/年.人。所以说我国电池市场潜力是巨大的，特别是碱性电池。据估计目前我国人均电池消费量约8只/年，这8只电池中碱性电池约是1.7-1.8只。今后一、二十年内碱性电池市场在我国仍将不断增加稳定发展。

能源公司从介入碱锰电池行业六年来，在电池质量控制、市场营销网络建立、德赛电池品牌树立等关键性的运作中取得了良好成效，因此，及时地、大规模高起点地全面深入无汞碱锰电池领域是必然选择。

（四）第三季度预测

目前公司经营情况正常，预计今年第三季度可保持盈利。 （五）本报告期财务报告未经审计。

六、重要事项

（一）公司治理情况

公司经过多次规范，已逐步建立起相对完善的法人治理结构。今年，为了更

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好地落实新颁布的《公司法》和《证券法》，确保公司《章程》以及附件与相关规定的一致性，根据中国《上市公司章程指引（2006年修订）》和《上市公司 股东大会规则》的精神和要求，2006年6月16日，公司2005年度股东大会对公司《章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》进行了修订，并制订了《监事会议事规则》，进一步健全和完善了公司法人治理结构。

（二）公司中期分配预案、公积金转增股本预案

2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

（三）公司以前期间发生但延续到本报告期及本报告期发生的重大诉讼、仲裁事项。

1、电池公司诉南京熊猫通信发展有限公司（以下简称“南京熊猫”）欠款案 （1）案由简介

由于南京熊猫及南京熊猫移动通信设备有限公司（以下简称“熊猫移动”）拖欠电池公司人民币6,840,278.50元，电池公司作为原告，以南京熊猫和熊猫移动作为被告，于2005年9月6日向惠州市中级人民提起诉讼，追讨欠款及由此产生的相关利息。

（2）本次诉讼进展情况

目前一审已判决电池公司胜诉，但判决书尚未发生法律效力。

2、电池公司诉深圳市雨尔电子科技发展有限公司（以下简称“深圳雨尔”）欠款案

（1）案由简介

由于深圳雨尔拖欠电池公司人民币1,771,790.00元，电池公司作为原告，以深圳雨尔作为被告，于2005年4月14日向深圳市福田区人民提起诉讼，追讨欠款及由此产生的相关利息。

（2）本次诉讼进展情况

目前一审已判决电池公司胜诉，雨尔公司已正式提起上诉。

3、电池公司诉深圳市赛昂电子科技有限公司（以下简称“深圳赛昂”）欠款案

（1）案由简介

由于深圳赛昂拖欠电池公司人民币1,865,058.05元，电池公司作为原告，以深圳赛昂作为被告，于2005年4月14日向深圳市福田区人民提起诉讼，追讨欠款及由此产生的相关利息。

（2）本次诉讼进展情况

目前一审已判决电池公司胜诉，判决书已发生法律效力，准备进入执行程序。 4、电池公司诉潍坊青鸟华光电池有限公司（以下简称“潍坊青鸟”）欠款案

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（1）案由简介

由于潍坊青鸟拖欠电池公司人民币4,941,945.20元，电池公司作为原告，以潍坊青鸟作为被告，于2005年8月8日向惠州市中级人民提起诉讼，追讨欠款及由此产生的相关利息。

（2）本次诉讼进展情况

诉讼期间由于潍坊青鸟陆续以货物折抵付款635252.30元，故于2006年2月23日一审判决电池公司胜诉，胜诉金额为4306592.90元，判决生效后已执行回款497179.63元，待执行金额为3809414.27元及应计利息。

以上诉讼事项，公司已在2006年3月28日公告的《2005年年度报告》上进行了披露。

5、电池公司诉唯开通信（中国）有限公司（以下简称“唯开通信”）欠款案 （1）案由简介

由于唯开通信拖欠电池公司人民币1,797,141.50元，电池公司作为原告，以唯开通信作为被告，于2006年5月15日向厦门市湖里区人民提起诉讼，追讨欠款及由此产生的相关利息。

在起诉的同时，电池公司申请财产保全，查封了唯开通信价值人民币1,837,724.96元的财产。

（2）本次诉讼进展情况

于2006年6月15日一审判决电池公司胜诉，判决书已于2006年7月5日发生法律效力（如唯开通信10日内不自动履行，电池公司有权自2006年7月16日起6个月内向人民申请强制执行），目前已经进入执行程序。

以上诉讼事项不会影响公司目前的正常生产经营，但对公司收回相关权益构成一定障碍，公司已在本报告期内根据会计计提了相应的减值准备。

（四）公司本报告期没有或以前期间发生但延续到本报告期的重大收购、兼并及资产重组事项。

（五）公司报告期内重大关联交易事项

报告期内，公司除了日常关联交易外，没有发生其他重大关联交易。预计2006年全年日常关联采购金额为6,000万元，日常关联销售金额为5,700万元。

该关联交易事项已经8月3日2006年第二次临时股东大会批准，相关公告请见2006年7月14日《证券时报》第C8版的《日常关联交易公告》和2006年8月4日《证券时报》的《2006年第二次临时股东大会决议公告》。

（六）公司重大合同

1、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。

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2、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的重大担保事项。 3、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的委托他人进行现金资产管理事项。

4、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的其他重大合同。 （七）公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的委托他人进行其他理财事项。

（八）公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的大股东及其子公司占用公司资金的情况

（九）报告期内，公司及持股5%以上的股东作出对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

根据本公司与惠州市德赛集团有限公司（以下简称“德赛集团”）及德赛工业于2004年7月23日签订的《资产置换协议之补充协议》，德赛集团及德赛工业向本公司作出如下保证：在没有发生不可抗力事件（包括地震、台风、水灾、火灾、战争以及强制性干涉行为等）影响能源公司、电池公司和惠州市蓝微电子有限公司（以下简称“蓝微电子”）的正常经营的情况下，置入资产2004年4～12月、2005年及2006年的税后净利润不低于深圳市中勤信资产评估有限公司出具的中勤信资评报字(2004)第A018号《关于惠州市德赛集团有限公司和惠州市德赛工业发展有限公司部分资产评估报告书》中的预测数据，即2004年4～12月电池公司、蓝微电子及能源公司（以下简称“三家公司”）合计税后利润数的75%不低于1,8.92万元、2005年三家公司合计税后利润数的75%不低于2,483.73万元，2006年三家公司合计税后利润数的75%不低于2,426.22万元。

2005年1～12月三家公司合计实际实现税后利润数的75%为2,498.22万元，已超过德赛集团及德赛工业向本公司作出的保证。

（十）报告期内，公司未发生更换会计师事务所事项。 （十一）董事专项说明及意见

对公司累计和当期对外担保情况、违规担保及资金占用情况，公司三个董事认为：

1、公司及其控股子公司未对控股股东德赛工业及其下属企业提供担保，也未对外担保；

2、公司控股股东德赛工业没有占用公司的资金。 （十二）股权分置改革

1、除了支付对价和除法定最低承诺外，特别承诺事项公司控股股东德赛工业做出如下特别承诺：

（1）减持时间的承诺

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在法定十二个月的禁售期满后，所持股份在二十四个月内不上市交易或转让；将委托结算公司在限售期内对所持公司股份进行锁定；在上述三十六个月锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股本总数的比例在十二个月内不超过百分之十；承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。

（2）减持价格的承诺

在其所持股份获得流通权且上述三十六个月锁定期满后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的出售价格不低于每股8.80元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理）；如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。

（3）代丰汇城建执行对价安排的承诺

鉴于公司第三大非流通股股东深圳市丰汇城建发展股份有限公司（以下简称“丰汇城建”）已被吊销企业法人资格，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，德赛工业承诺对丰汇城建的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，丰汇城建所持股份如上市流通或发生转让，应当向代为垫付的德赛工业偿还代为垫付的款项，或者取得德赛工业的同意。

此外，德赛工业和仲恺高新就如下事项共同承诺： A、有关利润分配议案的承诺

为保障全体投资者尤其是流通股股东利益，德赛工业和仲恺高新承诺：2006年、2007年内至少提出进行一次利润分配的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

B、支付股改费用的承诺

德赛工业和仲恺高新承诺共同承担本次股权分置改革过程中发生的全部费用。

2、承诺事项的违约责任

德赛工业和仲恺高新保证：“本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。”

3、承诺人声明

德赛工业和仲恺高新声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。”

（十三）报告期内，公司、公司董事会、董事及管理层有关人员没有受中国 稽查、行政处罚、通报批评，也没有受其他行政管理部门及深圳证券交易所处罚和公开谴责的情况。

16

（十四）公司报告期内信息披露

1、公司指定的信息披露报纸为《证券时报》

2、登载本中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn（检索路

径：点击“信息公告”输入公司代码000049） 3、公司报告期内信息披露索引：

序号 1 2 3 4 5 6 7

披露日期

内容

披露报刊及版面 《证券时报》同上 同上 同上 同上 同上 同上

7 37 25 61 C6 C17—C20 C8

一、2005年度日常关联交易补充公告；

2006.02.14 二、第一次临时股东大会通知。 2006.02.24 接受重大资产置换辅导再次公告 2006.03.17 第一次临时股东大会决议公告 一、董事会决议公告；

2006.03.28 二、监事会决议公告；

三、年报摘要。

2006.04.18 第一季度报告 一、董事会决议公告；

2006.05.16 二、监事会决议公告；

三、2005年度股东大会通知。

2006.06.17 2005年度股东大会决议公告

七、财务报告（未经审计）

（一）会计报表：

资 产 负 债 表

2006-6-30

资 产

流动资产：

货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息

注释

合并数

年初数

母公司 523,222.40

----合并数

期末数

母公司

单位：人民币元

1 65,126,006.92

-

48,999,245.92 522,725.35

-

-

2 18,271,087.37 -

-

27,306,082.09 -- 9,000,000.00-

-

17

应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 长期投资：

长期股权投资 其中：合并价差 长期债权投资

长期投资合计 固定资产：

固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备

固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理

固定资产合计

无形及其他资产：

无形资产 长期待摊费用 其他长期资产

无形及其他资产合计

递延税项： 递延税款借项

资产总计

负债及股东权益

流动负债：

短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资

3 261,6,498.434 29,4,830.165 14,202,470.99 6 7 8 9 9 9 9 9 10 11

-599,055,788.38 12 13 14

48,950,000.00112,002,926.51157,596,793.029,721,521.106,850,484.19合并数

年初数

公司数

14,8,255.833,820,133.85

-18,368,3.68116,169,018.4021,6,5.9294,504,372.48202,112.6994,302,259.79

---94,302,259.7924,695,711.5322,522,192.65

-24,695,711.53

-71,226,945.121,528,588.39

--461,6,427.38

-18,3,988.74

------19,417,211.14

229,432,822.08 -33,131,584.07 17,781,306.8012,886,443. --

109,186,690.25 2,762,112.75

- -

463,704,980.80

-----27,304,032.15

119,704,443.8025,708,729.09 21,235,210.21

121,901,063.94

-119,704,443.80

-

25,708,729.09

-121,901,063.94

---------

132,469,977.09 26,974,291.32 105,495,685.77

202,112.69 105,293,573.08

- - -

105,293,573.08

---------

14,470,120.91

--14,470,120.91

14,303,331.17 4,4,726.18

-

18,948,057.35

14,258,704.75

--14,258,704.75

-153,591,775.85

-

613,655,340.32

期末数

合并数

公司数

-163,463,800.84

----279,049.99

51,950,000.00 113,735,417.55 163,075,409.69 6,106,599.76 8,988,720.17

79,319.99

18

应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计

长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债

长期负债合计

递延税项： 递延税款贷项

负债合计

少数股东权益： 少数股东权益

股东权益：

股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 负债及股东权益总计

15 16

83,027.48

-17,697,472.35

-30,679,312.702,161,829.26

---385,743,366.61

83,027.48

-8,165.39

-96,530.11

----466,772.97

,034.88

-

15,965,853.68

-

23,421,119.10 4,383,308.49

- - -

387,690,463.32

,034.88

7,853.20

83,448.62

---234,656.69

34,008.04--

58.04

- - - - 58.04

------

---34,008.04

----

-385,777,374.65

-466,772.97

-

387,690,521.36

-234,656.69

57,795,196.17-61,200,535.46

-

17 136,829,160.00 18 19 20

9,0,819.61 3,012,719.26 2,516,448.20 6,576,518.69 - - 155,483,217.56 599,055,788.38

136,829,160.00 136,829,160.00 136,829,160.00

9,0,819.61 9,0,819.61 9,0,819.61 3,012,719.26 3,012,719.26 3,012,719.26 2,516,448.20 2,516,448.20 2,516,448.20 4,218,304.01 15,857,584. 14,322,445.28 - -153,125,002.88 153,591,775.85

- -

- -

1,7,283.51 163,229,144.15 613,655,340.32 163,463,800.84

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

利 润 及 利 润 分 配 表

2006年1-6月

项 目

注释

本年累计数

单位：人民币元

上年同期数

19

一、主营业务收入

减：主营业务成本 主营业务税金

及附加 二、主营业务利润

加：其他业务利润 减：营业费用

管理费用 财务费用

三、营业利润

加：投资收益

补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额

减：所得税 少数股东损益 未弥补子公司亏损 五五、净利润

加：年初未分配利润

其他转入

六六、可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金

21 22 23 24 25 25 26

合并数 403,266,724.34343,747,698.73

45,816.6959,473,208.92479,247.0114,253,109.4427,327,866.943,201,132.3015,170,347.26(1,286,982.44)

313,000.0081,407.5867,3.0314,210,383.372,330,972.552,598,344.87

-9,281,065.956,576,518.69

-15,857,584.

---15,857,584.

母公司

------1,672,377.30(579,8.43)(1,092,478.87)11,196,620.14

---10,104,141.27

---10,104,141.274,218,304.01

-14,322,445.28

---14,322,445.28

----14,322,445.28

合并数 母公司

258,658,694.74 -218,033,252.90 -184,639.47 -40,440,802.37 -(20,195.34) -10,872,963.19 -11,151,459.68 2,693,187.682,583,424.69 99,924.21)15,812,759.47 (2,593,263.47)(1,209,995.69) 11,673,447.24

100,000.00 -47,7.93 -49,453.56 1,000.0014,71,100.15

9,079,183.77

1,421,283.87 -4,440,609. - --

8,839,206.74 9,079,183.77(39,256,250.95) (42,114,471.04)

--

(30,417,044.21) (33,035,287.27)

- - ----

提取福利及奖励基金 七七、可供股东分配的利润

减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股

股利 八八、未分配利润

(30,417,044.21) (33,035,287.27)

- - - -----

----15,857,584.

(30,417,044.21) (33,035,287.27)

利润表（补充资料）

1．出售、处置部门或

被投资单位所得收益

20

2．自然灾害发生的损

失 3．会计变更增加

（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加

（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

现金流量表

2006年1-6月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金

支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金

合并数

401,143,304.09

-

21,977,213.60 423,120,517.69 336,792,901.90 35,047,987.16 14,538,636.43 43,519,841.56 429,9,367.05 (6,778,849.36)

-

- 7,000.00 616.49 7,616.49 14,571,288. 2,300,000.00 - 16,871,288. (16,863,672.05)

3,806,994.44

-21

-- - - - - - - - ---1,758,226.921,758,226.92

-622,600.7874,833.1,061,2.30 1,758,723.97 (497.05) 单位：人民币元

项 目 2006年1-6月

母公司

其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金

分配股利利润或偿还利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项 目

一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产

二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润

加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 递延税款贷项 存货的减少

经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他

经营活动产生的现金流量净额 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额

3,806,994.44 - 25,295,151.20 - - - 29,102,145. -17,000,000.00 - 4,363,520.86 - - - - - - - - - 21,363,520.86 - 7,738,624.78 - (222,8.37) - (16,126,761.00)

(497.05) 合并数 公司数

- - - - -

-

9,281,065.95 10,104,141.27

2,598,344.87 -9,947,850.58 -5,414,4.12 -263,365.41

211,416.16

318,915.59 -(1,233,524.36)-2,221,479.23- (44,575.00) - (5,476.79) - 4,030,561.93 - 1,286,982.44 (11,196,620.14)

- -(37,959,745.13) -(16,685,793.65) 1,112,681.94 13,787,155.46 (232,116.28) - - (6,778,849.36)

(497.05))

48,999,245.92 522,725.35 65,126,006.92 523,222.40 -

-

22

减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

-(16,126,761.00)

- (497.05)

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

资产减值准备明细表

2006年1-6月

一、 坏账准备合计

其中：应收账款 其他应收款

年初余额 59,670,4.7515,588,308.4444,082,146.31

---1,039,902.85268,685.16687,713.5265,285.6818,218.4910,919,435.9110,919,435.91

-202,112.69

-32,742.61169,370.0,521,969.309,521,969.30

--

本期增加数 10,175,294.0810,175,294.08

----11,357.2011,357.20

--------------

本期转回数

单位：人民币元期末余额

879,233.24 68,966,515.59879,233.24 24,884,369.28

- 44,082,146.31- - -

---

二、 短期投资跌价准备合计

其中：股票投资 债券投资

三、 存货跌价准备合计

其中：库存商品

原材料

在产品

低值易耗品 四、 长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资 长期债权投资

47,100.25 1,004,159.8047,100.25 232,942.11

- 687,713.52- 65,285.68- 18,218.49- 10,919,435.91- 10,919,435.91 --

五、 固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物 机器设备 电子及其他设备

- 202,112.69 --

- 32,742.61- 169,370.08- 9,521,969.30- 9,521,969.30 - ---

六、 无形资产减值准备

其中：土地使用权

七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

23

（二）会计报表附注：

深圳市德赛电池科技股份有限公司

2006年半年度会计报表附注

除特别说明，以人民币元表述

附注1.公司简介

本公司前身为深圳市建材设备公司，经深圳市以深府办（1990）43号文批准，改组设立为深圳市城建设备股份有限公司，2005年6月24日更名为深圳市德赛电池科技股份有限公司。本公司领取4403011006285号企业法人营业执照，注册资本现为人民币13,682.92万元。

2004年，本公司以除少量无法置换的资产和负债之外的整体资产和负债与惠州市德赛集团有限公司合法持有的惠州市德赛能源科技有限公司75%的股权以及惠州市德赛工业发展有限公司合法持有的惠州市德赛电池有限公司75%的股权、惠州市蓝微电子有限公司75%的股权进行了置换。

由于资产置换，公司实现了资产及产业结构的重大调整，原有的资产和业务基本剥离。2005年6月24日，本公司名称变更为深圳市德赛电池科技股份有限公司，公司主营业务正式变更为：无汞碱锰电池、一次锂电池、锌空气电池、镍氢电池、锂聚合物电池、燃料电池及其他种类电池、电池材料、配件和设备的技术开发和销售；电源管理系统和新型电子元器件的技术开发、测试及销售；移动通讯产品及配件的技术开发及销售。投资兴办实业（具体项目另行申报）*

附注2.主要会计、会计估计和合并会计报表的编制方法

（1）本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》。 （2）会计年度：

本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

（3）记账本位币：

本公司以人民币为记账本位币。

（4）记账基础和计价原则：

24

本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。短期投资期末余额按

成本与市价孰低原则确定，存货期末余额按成本与可变现净值孰低原则确定。对委托贷款、长期投资、无形资产、固定资产、在建工程等期末按会计制度规定计提减值准备。

（5）外币业务核算方法：

本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率的中间

价折合为人民币记账。期末对货币性项目按中国人民银行公布的期末市场汇价之中间价进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入损益。

（6）现金及现金等价物的确定标准:

本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款及现金等价物；现金等价物是

指持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金，价值变动很小的投资。

（7）短期投资：

短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券、基金等。

短期投资在取得时以投资成本计价，即放弃非现金资产的账面价值或实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的应收股利、利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益。委托贷款按期计提利息，计入损益。

（8）坏账准备的核算方法：

①坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)与账龄分析法所确定的计提比率的乘积核算。但外借备用金及本公司员工借款不计提坏账准备。应收款项期末余额按以下账龄及比例计提坏账准备：

2004年本公司将除少量不能剥离的资产和负债及已全额计提坏账准备的应收款外的整体资产和负债转让给惠州市德赛集团有限公司及惠州市德赛工业发展有限公司,同时受让惠州市德赛集团有限公司所持德赛能源公司75%股权及惠州市德赛工业发展有限公司所持德赛电池公司和蓝微电子公司各75%的股权（上述事项以下简称“资产置换”）。

资产置换前：按决算日应收账款和其他应收款余额之和的8%计提，对预计坏账损失超过8%以上的款项，按可能发生的损失单独计提坏账准备，并计入当年度损益。

资产置换后：资产置换后，本公司资产置换前的资产仅剩余少量不能剥离的资产和负债及已全额计提坏账准备的应收款，因此，本公司按置入资产中应收款项坏账准备计提办法计提坏账准备。置入资产应收款项期末余额按以下账龄及比例计提坏账准备：

25

账 龄

6个月以内 6个月-1年 1-2年 2-3年 3年以上

计提比率 0% 10%

20%

50%

100%

期末对预计坏账损失超过按前述方法提的坏账准备的款项，按可能发生的损失单独计提坏账准备，并计入当年度损益。

②坏账确认标准：

a.债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；

b.债务人逾期未履行其偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （9）存货:

①本公司的存货分为库存商品、原材料、在产品、低值易耗品等。

②存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品和周转使用

的包装物在领用时按分次摊销法核算。

期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值根据估计售价减去销售所必需的税费确定，详见附注5注释6。

（10）长期投资：

长期债权投资：购买时按实际支付金额计入成本，债券投资收益按票面所表明的利率分年计算；溢价或折价购入的长期债券，其溢价或折价部分在债券到期以前，分期计入投资收益。

长期股权投资：按实际支付的价款或确定的价值记账。投资额占被投资单位权益性资本总额不足20%的，以成本法核算；20%或20%以上的以权益法核算。

股权投资差额：对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。

26

自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积（—股权投资准备）。

长期投资减值准备：期末对长期投资进行逐项检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的长期投资，按可收回金额低于账面价值的差额分析提取长期投资减值准备。

（11）固定资产计价及其折旧方法：

本公司固定资产标准为：单位价值在2000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、

机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

a.固定资产在取得时，按取得时的成本计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

b.固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%--10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：

资产置换前分类折旧率如下：

资产类别

房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备

资产置换后，本公司资产置换前的资产仅剩余少量不能剥离的资产和负债及已全额计提坏账准备的应收款，因此，资产置换后，本公司按置入资产中固定资产折旧计提办法计提折旧。置入资产中固定资产分类折旧率如下：

资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备

c.固定资产减值准备

27

使用年限 30年 5-14年 10年 8年 5-14年

年折旧率 3.17%

6.79%-19%

9.5% 11.88%

6.79%-19%

使用年限

20-30年 5-10年 5-8年 5年 5年

年折旧率 3%-4.75% 9%-19% 11.25-19% 18%-19% 18%-19%

期末对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

（12）在建工程：

在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项实际承担的利息支出、汇

兑损益核算工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。

期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。

（13）借款费用：

借款费用在同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下资本化。至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。

（14）无形资产在取得时按实际成本计价，按直线法在其受益期内摊销。

期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。

（15）长期待摊费用和其他资产核算方法：

长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内摊销。 （16）预计负债的确认原则：

本公司将同时符合以下条件的与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。

（17）收入确认原则：

a.商品销售：本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

b.提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时，确认收入的实现。

c.出租物业：物业确实已经提供给承租方使用，租赁合同已经签定，与出租相关的经济利益能够流入，则根据合同规定的价款确认收入的实现。

d.物业管理收入：以实际收到物业管理费时确认收入的实现。 （18）所得税的会计处理方法： 本公司所得税的核算采用应付税款法。 （19）合并会计报表编制基准：

28

本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。

本公司对拥有控制权的子公司（详情列示于附注四控股子公司概况）在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，与本公司所执行的《企业会计制度》的差异，业已在会计报表合并时予以必要的调整。

合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制。合并时，将各公司相互间的投资、往来、存货购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。

少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益指除本公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。

附注3.税项

本公司主要适用的税种和税率：

税种

营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税

计税依据

税率

17%

产品或劳务销售收入 房屋租赁收入及商品房销售净额

5%

1% 3%

、营业税额 、营业税额

应纳税所得额 15%

本公司之子公司惠州市德赛能源科技有限公司、惠州市德赛电池有限公司、惠州市蓝微电子有限公司系中外合资经营企业，不需交纳城市维护建设税及教育费附加。

根据广东省惠州市国家税务局惠国税涉外发（2004）029号《关于惠州市德赛电池有限公司申请享受两免三减半所得税税收优惠的复函》，本公司之子公司惠州市德赛电池有限公司从2003年1月1日至2005年10月31日免征企业所得税，2005年1月1日至2007年12月31日减半征收企业所得税，且在减免企业所得税期间减免地方所得税。广东省科学技术厅于2004年5月授予惠州市德赛电池有限公司“高新技术企业认定证书”。惠州仲恺高新技术产业开发区是国家级高新技术产业开发区，德赛电池公司注册地为惠州仲恺高新技术产业开发区，该公司适用15％的企业所得税率。

根据广东省惠州市国家税务局惠国税涉外发（2003）016号《关于惠州市德赛能源科技有限公司申请享受两免三减半税收优惠的批复》，本公司之子公司惠州市德赛能源科技有限公司2002年1月1日至2003年12月31日免征企业所得税，2004年1月1日至2006年12月31日减半征收企业所得税，且在减免企业所得税期间减免地方所得税。广东省科学技术厅于2004

29

年5月授予惠州市德赛能源科技有限公司“高新技术企业认定证书”。惠州仲恺高新技术产业开发区是国家级高新技术产业开发区，德赛能源公司注册地为惠州仲恺高新技术产业开发区，该公司适用15％的企业所得税率。

根据广东省惠州市国家税务惠国税涉外发（2003）011号《关于惠州市蓝微电子有限公司申请减免税税收优惠的批复》，本公司之子公司惠州市蓝微电子有限公司2003年1月1日至2005年10月31日免征企业所得税，2005年1月1日至2007年12月31日减半征收企业所得税，且在减免企业所得税期间减免地方所得税。广东省科学技术厅于2004年5月授予惠州市蓝微电子有限公司“高新技术企业认定证书”。惠州仲恺高新技术产业开发区是国家级高新技术产业开发区，蓝微电子公司注册地为惠州仲恺高新技术产业开发区，该公司适用15％的企业所得税率。

附注4.控股子公司及联营企业

A．本公司的子公司概况列示如下：

公司名称 惠州市德赛电池有限公司(注1) 惠州市德赛能源科技有限公司(注1) 惠州市蓝微电子有限公司(注1)

注册地会计报表

注册资本 投资金额 拥有权益 经营范围 点 是否合并

30,000,000.00 43,999,785.57 75% 电池 5,000万港元 10,000,000.00

38,316,479.93 29,027,636.31

75% 75%

电池 电池配件

是 是 是

惠州市惠州市惠州市

注1：根据本公司与惠州市德赛集团有限公司及惠州市德赛工业发展有限公司于2004年6月5日签订的资产置换协议及其补充协议,本公司将包含对深圳市万山物业管理公司（以下或简称“万山物业”）和深圳市万山建材保税贸易公司（以下或简称“万山建材保税”）的全部股权在内的部份资产和负债转让给惠州市德赛集团有限公司及惠州市德赛工业发展有限公司,同时受让惠州市德赛集团有限公司所持惠州市德赛能源科技有限公司75%股权及惠州市德赛工业发展有限公司所持惠州市德赛电池有限公司和惠州市蓝微电子有限公司各75%的股权。前述资产置换协议及其补充协议已于2004年10月11日经本公司第三次临时股东大会批准。本公司受让的德赛能源、德赛电池、蓝微电子各75%的股权已于2004年10月11日办理工商变更登记手续。

B．本公司的联营企业概况列示如下：

30

企业名称 注册 注册资本 投资金额 拥有权益 经营范围 会计报表是否合并地点 深圳建华旅游用品有限公司 青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司 河南洛宇轴承有限公司 深圳康福医疗器械有限公司 深圳市新产业建材有限公司

深圳 USD800,000.00青岛 20,000,000.00洛阳 5,500,000.00深圳 2,000,000.00深圳 10,000,000.00

204,148.1140.00%生产经营雨伞等 8,100,229.4830.00%生产蒸馏水、清泉水饮料825,000.0015.00%生产销售O型轴承 56,023.60 5.00%生产经营胆结石治疗仪等3,907,553.6040.00%生产经营页岩砖等制品

否 否 否 否 否

附注5.会计报表主要项目注释（除非特别说明外，以下数据指合并数）

注释1.货币资金

种 类

现金

银行存款

其他货币资金

*期末银行存款中，用于开据银行承兑汇票的保证金存款31,720,485.23元。

** 2003年12月8日深圳市罗湖区人民民事裁定书（［2003］深罗法民三初字第1837-4号）已查封本公司在深圳市商业银行的存款518,8.51元，详见附注9。

期末数 804,688.9170,952.85368,692.811,244,334.5715,850,633.04

期初数

1,324,695.31 56,221.32 84,611.75 1,465,528.38 26,241,190.33 246. 3,280,171.46

29,521,608.4334,138,870.1165,126,006.92

币 种 人民币 港 币 美 元 小 计 人民币 港 币 美 元 小 计 合 计

27,819.00 155,974.08

16,034,426.1231,720,485.2348,999,245.92

注释2.应收票据

票据种类

银行承兑汇票 商业承兑汇票

合计

期末数 26,674,343.51631,738.5827,306,082.09

期初数

16,126,867.37 2,144,220.00 18,271,087.37

注释3.应收账款

合并数：

账龄

金额

期末数 占总额比例

坏账准备

金额

期初数 占总额比例

31

坏账准备

一年以内

一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上

合计

205,296,276.396,573,797.2738,383,200.9,063,916.752,317,191.36

80.72%2.59%15.09%1.60%100.00%

314,092.601,314,759.4519,191,600.484,063,916.7524,884,369.28

244,062,867.47 29,151,022.65

---

4,063,916.75 277,277,806.87

88.02% 10.51%

--- 1.47%100.00%

998,502.7110,525,888.98

---4,063,916.7515,588,308.44

* 2006年6月30日，无持股5%以上（含5%）股东欠款。

** 2006年6月30日应收账款中前五名的金额合计为136,071,171.32元，占应收账款总额的比例为53.50%。

*** 本公司截止2006年6月30日应收深圳市西湖企业有限公司款项计4,000,000.00元，因涉及经济纠纷，且账龄较长，可回收性极低，故已全额计提坏账准备。

**** 本公司截止2006年6月30日应收北京真得技术有限公司、上海星进科技有限公司、北京华汇希翼有限公司款项共计 63,916.75 元,因债务人均被吊销营业执照, 故全额计提坏账准备。

*****因下列单位财务状况恶化，本公司已对其计提特别坏账准备。

欠款单位名称

广州南方高科有限公司

北京嘉盛联侨信息工程技术有限公司 深圳市赛昂电子科技有限公司 深圳市雨尔电子科技发展有限公司

合计

欠款金额 26,831,816.352,552,686.551,860,258.051,771,790.0033,016,550.95

计提比例

计提坏账准备 13,415,908.18 1,276,343.27 930,129.03 885,5.00 16,508,275.48

50% 50% 50% 50%

公司数：

账龄

一年以内

一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上

合计

* 2006年6月30日，无持股5%以上（含5%）股东欠款。

** 本公司截止2006年6月30日应收深圳市西湖企业有限公司款项计4,000,000.00元，因涉及经济纠纷，且账龄较长，可回收性极低，故已全额计提坏账准备。

*** 本公司截止2006年6月30日应收北京真得技术有限公司、上海星进科技有限公司、北京华汇希翼有限公司款项共计63,916.75元,因债务人均被吊销营业执照, 故全额计提坏账准备。

期末数

期初数

占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例坏账准备 金额

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 4,063,916.75 100.00%4,063,916.75

100.00%

4,063,916.7,063,916.75

4,063,916.75 100.00% 4,063,916.75 100.00%

4,063,916.7,063,916.75

注释4.其他应收款

合并数：

账龄

一年以内

期末数

金额

占总额比例

坏账准备 1,5.42

金额

期初数 占总额比例

39.34%

32坏账准备 1,5.42

32,487,755.79 42.07%29,001,001.88

一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上

合计

986,923.78 1.28%

140.00 ---43,738,910.81 56.65%77,213,730.38

100.00%

178,620.08

70.00

43,738,910.8144,082,146.31

986,923.78 1.34% 178,620.08

140.00 --- 70.00

43,738,910.81 73,726,976.47

59.32% 100.00%

43,738,910.8144,082,146.31

* 2006年6月30日，占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

欠款单位

深圳市合田投资有限公司

金额

内容

为其贷款提供担保，按判决代为偿付的贷款本息

29,387,818.85

** 2006年6月30日，无持股5%以上（含5%）股东单位欠款。

*** 2006年6月30日其他应收款中前五名的金额合计为48,560,074.04 元，占其他应收款总额的比例为62.%。

**** 因下列单位财务状况恶化，还款能力极差，本公司已对其全额计提坏账准备。

欠款单位名称

深圳市合田投资有限公司 鹏兆公司

黑龙江省对外经济贸易委员会驻深圳办事处 上海嘉禾房地产公司 深圳康复医疗器械有限公司 万通公司 台山发展公司 实成投资公司

深圳市华誉实业股份有限公司 深圳优誉科普仪器有限公司 布吉龙华管理费 沃田公司

深圳市宝安仙岛科技实业有限公司

合 计

金 额

29,387,818.85

3,474,507.20

3,000,000.00

2,560,000.00

983,050.00 950,000.00 600,000.00 500,000.00 300,778.50 115,525.00 50,000.00

1,217,231.26

600,000.00

43,738,910.81

公司数：

账龄

一年以内

金额

期末数 占总额比例

28.85%

坏账准备

---------43,738,910.8143,738,910.81

金额

期初数 占总额比例

坏账准备

---------

17,746,134.80 18,858,816.74 30.11%

35,172.00 0.06%

---

43,738,910.81 62,632,9.55

---

0.06%一年以上至二年以内 35,172.00 二年以上至三年以内 三年以上 合计

---

---71.09%100.00%

43,738,910.81 61,520,217.61

69.83% 43,738,910.81100.00% 43,738,910.81

* 2006年6月30日，占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下:

33

欠款单位

深圳市合田投资有限公司

金额

内容

为其提供贷款担保,按判决代为偿付的贷款本息

29,387,818.85

** 2006年6月30日无持股5%以上（含5%）股东单位欠款

*** 其他应收款中前五名的金额合计为 49,555,426.90 元，占其他应收款总额的比例为 80.55 %。 ****因下列单位财务状况恶化，还款能力极差，本公司已对其全额计提坏账准备。

欠款单位名称

深圳市合田投资有限公司

金 额

29,387,818.85

鹏兆公司

黑龙江省对外经济贸易委员会驻深圳办事处 上海嘉禾房地产公司 深圳康复医疗器械有限公司 万通公司 台山发展公司 实成投资公司

600,000.00

深圳市华誉实业股份有限公司 深圳优誉科普仪器有限公司 布吉龙华管理费 沃田公司

深圳市宝安仙岛科技实业有限公司

合 计

43,738,910.81

注释5.预付账款

期末数

账龄

金额

占总额比例

一年以内

12,883,593.

99.98%

一年以上至二年以内 2,850.00

0.02%

二年以上至三年以内 ------三年以上

------合计

12,886,443.

100.00%

* 2006年6月30日，无持股5%以上（含5%）股东欠款。

注释6.存货及存货跌价准备

期末数

类别

账面余额

账面价值 库存商品 ,558,698.8253,915,134.45原材料 44,158,101.23,881,914.74低值易耗品

2,125,383.43

2,106,260.20

3,474,507.20

3,000,000.00

2,560,000.001,217,231.26

983,050.00 950,000.00 600,000.00 500,000.00 300,778.50 115,525.00 50,000.00

期初数

金额 占总额比例 14,177,055.99 99.82% 25,415.00

0.18%

--- ------

---14,202,470.99

100.00%

期初数

账面余额

账面价值 31,435,214.02 31,166,528.8631,986,598.65 31,298,885.132,626,300.44

2,608,081.95

34

半成品 在产品

合计

存货跌价准备 低值易耗品 原材料 库存商品 在产品

合计

1,429,073.867,919,592.68110,190,850.05

期初数

1,429,073.867,8,307.00109,186,690.25

本期增加

------11,357.20

---11,357.20

本期减少

---

6,218,734.86 72,266,847.97

期末数

---6,153,449.1871,226,945.12

18,218.49 687,713.52 268,685.16

65,285.681,039,902.85

--- 18,218.49--- 687,713.52

47,100.25 232,942.11

---

47,100.25

65,285.681,004,159.80

* 期末按单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值按估计售价减去销售所必须的税费确定。

注释7.待摊费用

类 别

保险费

装修费 维修费 金蝶软件费用 进场费 房租 物料用品 广告费 其他

合计

期末数

177,005.30

237,834.75190,705.20,779.83910,203.3159,850.10268,350.67497,514.96399,868.192,762,112.75

期初数

402,695.24 25,630.61 94,123.87 38,591.19 157,029.12 12,700.00 269,186.23 528,632.13 1,528,588.39

---

注释8.长期投资

合并数：

（1）明细列示如下：

项目

长期股权投资 其中：对子公司投资* 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 长期债权投资

合计

账面余额

期末数 减值准备

账面价值 --- 21,235,210.21

--- 2,173,518.88

账面余额 --- 22,522,192.65

--- 13,092,9.79

期初数 减值准备

账面价值

--- --- 21,235,210.21

---

--- --- --- 22,522,192.65--- --- 10,919,435.91 2,173,518.88

--- --- --- --- 10,919,435.91 24,695,711.53

--- --- 13,092,9.79 10,919,435.91 2,300,000.00

---

2,300,000.00 ---

--- 25,708,729.09

--- 35,615,147.44

--- --- 36,628,165.00 10,919,435.91

* 对子公司股权投资系股权投资差额。

35

（2）长期股权投资

其他股权投资（对联营企业投资） a) 成本法核算的其他股权投资

被投资单位名称

投资 占被投资单 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 位注册资本

比例

40% 40% 30% 15% 52%

3,907,553.60204,148.118,100,229.48825,000.0056,023.6013,092,9.79

3,907,553.60204,148.118,100,229.48825,000.0056,023.6013,092,9.79

---

--- 3,907,553.60

深圳市新产业建材有限公司 15年 深圳建华旅游用品有限公司 15年 青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司 20年 河南洛宇轴承有限公司 15年 深圳康福医疗器械有限公司 15年

合 计

--- --- 204,148.11---

--- 8,100,229.48

--- --- 825,000.00---

---

56,023.60

--- --- 13,092,9.79

* 深圳市新产业建材有限公司由于合资方资金未缴足，生产厂房没有建设，没有生产经营业务，故按成本法核算。

深圳建华旅游用品公司、青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司、深圳康福医疗器械有限公司已被吊销营业执照，估计清算后不能收回这些投资，故按成本法核算。

** 下列企业实际投资额与应出资额不一致，具体情况如下：

被投资单位名称 深圳建华旅游用品有限公司 深圳康福医疗器械有限公司

被投资单位注册资本

USD 800,000.00 2,000,000.00

应投资比例 40% 52%

应投资金额

账面投资额

204,148.1156,023.60

USD 320,000.00

1,040,000.00

上述投资实际出额比应出资额少的原因是：深圳建华旅游用品有限公司系中外合资经营企业，本公司尚未出完所认缴出资额；深圳康福医疗器械有限公司实际投资额比应出资额少的原因是该企业股权已部分转让，但未办理工商变更登记手续。

b)长期股权投资减值准备变化情况

被投资单位名称

深圳建华旅游用品公司 青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司 河南洛宇轴承有限公司 深圳市新产业建材有限公司 深圳康福医疗器械有限公司 合 计

204,148.11 8,100,229.48 605,257.92 1,953,776.80 56,023.60 10,919,435.91

期初数

--- --- --- --- --- 本期增加

减值准备

本期减少

因资产价值其他原因回升转回数 转出数

期末数

--- --- 204,148.11--- --- 8,100,229.48--- --- 605,257.92--- --- 1,953,776.80--- --- 56,023.60

--- --- --- 10,919,435.91

36

* 深圳建华旅游用品公司、青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司、深圳康福医疗器械有限公司已被吊销营业执照，估计清算后不能收回这些投资，故全额计提长期投资减值准备，并按成本法核算。

** 由于河南洛宇轴承有限公司经营状况及财务状况不佳，其可收回金额低于账面价值，故本公司对其提取605,257.92元的长期投资减值准备。

***深圳市新产业建材有限公司由于合作方资金未缴足，生产厂房没有建设，没有生产经营业务，故按投资成本的一半计提减值准备。

c.股权投资差额

被投资单位 德赛电池 蓝微电子 德赛能源 小计

摊销期限10年 10年 10年

期初金额 9,824,929.698,969,151.753,728,111.2122,522,192.65

本期增加 本期摊销额 --- 561,424.57--- 512,522.93--- 213,034.94--- 1,286,982.44

摊余价值 9,263,505.128,456,628.823,515,076.2721,235,210.21

初始金额 形成原因

股权收购 11,228,491.06 股权收购 10,250,459.11 股权收购 4,260,698.52 25,739,8.69

公司数：

（1）明细列示如下：

项目

长期股权投资 其中:对子公司投资

账面余额

期末数 减值准备 ---

账面价值 --- 119,727,5.06

--- --- --- 121,901,063.94

账面余额 ---

期初数 减值准备 --- ---

账面价值 --- 117,530,924.92

--- 2,173,518.88 --- ---

119,727,5.06 117,530,924.92

--- 对合营企业投资 ---

10,919,435.91 对联营企业投资 13,092,9.79 其他股权投资 长期债权投资

合 计

--- --- --- --- 132,820,499.85 10,919,435.91

--- --- --- --- --- ---

2,173,518.88 13,092,9.79 10,919,435.91

130,623,879.71 10,919,435.91 119,704,443.80

（2）长期股权投资—其他股权投资

a)成本法核算的其他股权投资同合并数。 b)权益法核算的其他股权投资。

占被投资

被投资

单位注册

单位名称

资本比例

初始投资成本

期初数

追加投资额

本期权益 增减额

分得现 金股利

本期转

让股权

累计增减额

期末数 45,671,713.24,242,281.29,813,550.27119,727,5.06

48,863,044.21德赛电池 75% 43,999,785.57

34,771,090.70蓝微电子 75% 29,027,636.31 德赛能源 合 计

75% 38,316,479.93 33,6,790.01

111,343,901.81

117,530,924.92

--- 5,808,669.04--- 9,471,190.84--- (4,083,239.74)---

11,196,620.14

9,000,000.00 --- 1,671,927.68

--- --- 15,214,5.23--- --- (8,502,929.66)9,000,000.00 --- 8,383,3.25

c)期末长期股权投资减值准备变化情况同合并数 注释9.固定资产及累计折旧

37

固定资产原值

房屋及建筑物 机器设备 运输设备

电子设备及其他设备 合 计

期初数 42,235,877.1451,829,805.62 3,691,655.4518,411,680.19116,169,018.40

本期增加

286,067.0014,682,482.87

---2,052,484.5517,021,034.42

本期减少

---94,338.66

---625,737.07720,075.73

期末数 42,521,944.1466,417,949.833,691,655.4519,838,427.67132,469,977.09

累计折旧

房屋及建筑物 机器设备 运输设备

电子设备及其他设备 合 计

固定资产净值

期初数 3,959,923.0010,072,602.601,366,743.6,265,376.7821,6,5.9294,504,372.48

本期增加

4,078.333,308,430.122,570.811,197,4.865,414,4.12

47,965.46104,8.7256,933.26本期减少

期末数 4,604,001.3313,324,099.461,631,314.357,414,876.1826,974,291.32105,495,685.77

减值准备

房屋及建筑物 机器设备 运输设备

电子设备及其他设备 合 计 固定资产净额

* 期末固定资产中，本公司之子公司德赛电池公司的房地产9,833.36平方米，已用于本公司之子公司的贷款抵押。

期初数

---本期增加

---------------本期减少

---

期末数

---

32,742.61 --- 169,370.08

202,112.6994,302,259.79

--- 32,742.61--- ------ 169,370.08---

202,112.69105,293,573.08

注释10.无形资产

类别

取得

方式

原始金额

期初数

本期增加额

本期转出额

本期摊销额 累计摊销额

期末数

土地使用权 转让 26,340,262.21 23,992,090.21软件

合计

购买 205,034.00 78,134.92 26,5,296.21 24,070,225.13

--- --- 211,416.16 2,559,588.16 23,780,674.05---

---

33,508.50 160,407.58

44,626.42

--- 244,924.66 2,719,995.74 23,825,300.47

无形资产减值准备如下：

类别 土地使用权

期初数

本期增加

本期转出

期末数

9,521,969.30 --- 9,521,969.30

38

* 根据深圳市宝安区人民通知（（1996）深宝法执字第623-18号），此块土地为本公司所有，其产权尚未过户至本公司名下。

** 由于较长时间未开发，此土地使用权存在一定金额的贬值，本公司按其可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

注释11.长期待摊费用

类别

物料系统 电脑软件

E路网站直通车费用 装修费用 消防工程及其他 合计

原始金额

期初数 4,875.0085,025.0211,000.003,509,855.78209,378.053,820,133.85

本期增加 50,000.00--- --- 1,093,507.91

--- 1,143,507.91

本期转出

本期摊销

期末数 26,675.02

255,269.66 114,700.00 18,000.00 4,812,339.62 301,316.67 6,804,058.01

--- 28,199.98 ---

6,874.99 78,150.03

8,000.00

--- 3,000.00

--- 276,340.61 4,327,023.08---

4,500.00 204,878.05

--- 318,915.58 4,4,726.18

注释12.短期借款

借款类型 抵押借款 保证借款 其他借款

小 计

* 2006年6月30日保证借款余额46,950,000.00 元，由惠州市德赛集团有限公司担保。 ** 2006年6月30日抵押借款 5,000,000.00 元，系以本公司之子公司房地产作抵押物。

期末数

5,000,000.0046,950,000.00

---51,950,000.00

期初数

12,000,000.00 36,950,000.00 ---

48,950,000.00

注释13.应付账款

2006年6月30日应付账款余额为163,075,409.69元。无欠持本公司5%以上（含5%）股东款。

注释14.预收账款

2006年6月30日预收账款余额为6,106,599.76元，无预收持本公司5%以上（含5%）股东款。

注释15.应交税金

39

税项

营业税 城建税 企业所得税 房产税 个人所得税 其他

合 计

期末数 13,743,012.26

------2,220,174.52

---2,666.90

---15,965,853.68

期初数 15,939,427.90

------1,6,740.65

---93,303.80

---17,697,472.35

注释16.其他应付款

2006年6月30日其他应付款余额为23,421,119.10元。

* 占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

债权单位

惠州市德赛集团有限公司

金额 5,002,450.67

内 容 往来款

注释17.股本

项 目

一、有限售条件股份 1、国家及国有法人持股 2、境内一般法人持股 2、高管股份

有限售条件股份合计 二、无限售条件股份

公积金

本期增减变动

小计 ---

期末数

期初数

配股

送股

转股

股权分置改革

---

78,502,447.00 --- --- --- 1,080,0.00 --- --- --- 12,800.00 --- --- --- 79,595,787.00 --- --- ---

78,502,447.00

--- --- 1,080,0.00--- --- --- ---

--- --- --- ---

12,800.00

79,595,787.00

57,230,373.00 86,250,000.00

1、境内上市的人民币普通股已流通股份合计 三、股份总数

57,230,373.00 --- --- --- 86,250,000.00 --- --- --- 136,829,160.00 --- --- ---

--- --- 136,829,160.00

* 有限售条件股份可上市流通时间表

股东

惠州市德赛工业发展有限公司 惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司 深圳市丰汇城建发展股份有限公司

占总股本比例53.04% 4.33% 0.79%

可上市流通时间 2009年12月27日 2006年12月27日 2006年12月27日

承诺的限售条件

注1 注2 注3

注1：公司控股股东德赛工业承诺：7,257,951股从改革方案实施后起三十六个月内不上市交易或者转让；

40

65,321,566股从改革方案实施后起四十八个月内不上市交易或者转让。德赛工业所持原非流通股股份由登记公司实行临时保管，根据上述承诺内容予以锁定。

注2：承诺遵守有关法律法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

注3：鉴于公司第三大非流通股股东丰汇城建已被吊销企业法人资格，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，公司控股股东德赛工业承诺对丰汇城建的执行对价安排先行代为垫付，代为垫付的股份数为146,909股。代为垫付后，丰汇城建所持股份如上市流通或发生转让，应当向代为垫付的德赛工业偿还代为垫付的款项，或者取得德赛工业的同意。丰汇城建在通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份前，还必须履行自改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让的法定承诺义务。

** 本公司股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[1999]第015号验资报告验证。

注释18.资本公积

项目

其他资本公积

期初数

9,0,819.61

本期增加 ---

本期减少 ---

期末数

9,0,819.61

注释19.盈余公积

项目

盈余公积

其中：法定公益金

期初数

本期增加 --- ---

本期减少 --- ---

期末数 3,012,719.26 2,516,448.20

3,012,719.26 2,516,448.20

注释20.未分配利润

期初数 6,576,518.69

本期增加

本期减少 ---

期末数

9,281,065.95 15,857,584.

注释21.主营业务收入与成本

(1)主营业务收入与成本按行业分部如下： 合并数：

主营业务项目分类

电池及配件

小计

公司内各业务分部间互相抵销

合计

41

营业收入

本期数

营业成本 343,747,698.73343,747,698.73--- 343,747,698.73

上年同期数

营业收入

营业成本

403,266,724.34 403,266,724.34 ---

403,266,724.34

258,658,694.74 218,033,252.90258,658,694.74 218,033,252.90

--- --- 258,658,694.74

218,033,252.90

* 本公司前5名户销售收入总额为266,734,905.10元，占全部销售收入的比例为66.14%。 **主营业务收入本期比上期数增加144,608,029.60元，增长了55.91%。

公司数：

主营业务项目分类

电池及配件

小计

公司内各业务分部间互相抵销

合计

营业收入

本期数

营业成本 --- --- --- ---

上年同期数

营业收入

营业成本

--- --- ---

---

--- --- --- --- --- --- --- ---

(2)主营业务收入与成本按地区分部如下：

合并数：

主营业务项目分类

深圳 惠州

小计

公司内各业务分部间互相抵销

合计

营业收入

本期数

营业成本 --- 343,747,698.73343,747,698.73--- 343,747,698.73

上年同期数

营业收入

营业成本

--- 403,266,724.34 403,266,724.34 ---

403,266,724.34

--- --- 258,658,694.74 218,033,252.90258,658,694.74 218,033,252.90

---

---

218,033,252.90

258,658,694.74

公司数：

主营业务项目分类

深圳 惠州

小计

公司内各业务分部间互相抵销

合计

营业收入

本期数

营业成本 --- --- --- --- ---

上年同期数

营业收入

营业成本

--- --- --- ---

---

--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---

注释22.主营业务税金及附加

税种

营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他 合 计

上年同期数

计缴标准

--- 房屋租赁收入，商品房销售收入的5% --- 流转税额的1% 184,639.47

流转税额的3%

本期数

--- --- 45,816.69 ---

---

45,816.69 184,639.47

42

注释23.财务费用

类别

利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他

合计

注释24.投资收益

合并数：

类别

长期投资减值准备

---

联营或合营公司分配来的利润 短期投资收益 股权投资差额摊销 股权转让收益

合计

公司数：

类别

长期投资减值准备

---

子公司或合营公司分配来的利润 短期投资收益 股权投资差额摊销 股权转让收益

合计

注释25.营业外收支

1.营业外收入

收入项目

赔款收入 无法支付债务 处理固定资产净收入 其他

本期数

3,835,795.121,445,317.06379,569.5611,590.842,675.533,201,132.3

本期数

--- --- (1,286,982.44)

--- (1,286,982.44) 本期数

12,329,629.10 12,806,456.20

--- --- (1,133,008.96) (1,133,008.96)

--- --- 11,196,620.14 11,673,447.24

本期数 15,714.55 --- 4,800.00 60,3.03

上年同期数 3,095,456.76 770,613.09 10,011.81 16,679. 265,248.75

2,583,424.69

上年同期数

---

---

--- (1,209,995.69)

--- (1,209,995.69)

上年同期数

---

上年同期数 600.00 53.44 --- 47,136.49

43

合 计 81,407.58 47,7.93

2.营业外支出

支出项目

罚款支出

计提固定资产减值准备 处理固定资产净损失 其他

合 计

本期数

上年同期数

6,900.82 1,083.00 --- 291.74 13,286.21 --- 47,202.00 48,078.82

67,3.03

49,453.56

注释26.所得税

合并数中的所得税是本公司之子公司本年实现利润应交的所得税。

附注6.关联方关系及其交易

(1)存在控制关系的关联公司

企业名称

惠州市德赛工业发展有限公司 惠州市德赛集团有限公司

注册地址 惠州市 惠州市

主营业务 与本企业关系 经济性质或类型

研制、开发和销售

本公司之控股公司 国有控股

电子产品

电子产品的研发、

本公司之最终控股公司 国有独资

制造、销售和服务

法定代表人姜捷 姜捷

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称

惠州市德赛工业发展有限公司 惠州市德赛集团有限公司

期初数 87,418,000.00

本期增加数

---

本期减少数

---

期末数 87,418,000.00

300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00

本公司之控股子公司情况详见附注4。

(4)不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称

深圳市新产业建材有限公司 深圳康福医疗器械有限公司 德赛电子(惠州)有限公司

与本企业的关系 本公司之联营公司 本公司控股公司之联营公司

同属最终控股股东

44

惠州市德赛永辉纸品有限公司 惠州市德赛视听科技有限公司 惠州市德赛进出口有限公司 深圳市德赛产业发展有限公司

同属最终控股股东 同属最终控股股东 同属最终控股股东 同属最终控股股东

（5）关联公司交易事项 a)

公司名称

惠州市德赛进出口公司

项 目 材料采购 销售商品 销售商品 销售商品 借入款项 归还借款

本期数 33,939,463.934,867,175.4213,821,822.996,126,862.6313,975,510.478,975,356.53

上期数 44,970,905.0,597,639.4910,593,087.756,785,167.1170,500,000.0058,500,000.00

惠州市德赛视听科技有限公司 惠州市德赛进出口公司 德赛电子(惠州)有限公司 惠州市德赛集团有限公司 惠州市德赛集团有限公司

b) 2006年6月30日保证贷款余额46,950,000.00元系由惠州市德赛集团有限公司提供担保。

2006年6月30日应付票据余额中的113,735,417.55元系由惠州市德赛集团有限公司提供担保。

c) 2004年5月10日,惠州市德赛集团有限公司分别与本公司之子公司德赛能源、德赛电池签订《商标使用许可合同》约定，惠州市德赛集团有限公司免费许可德赛能源、德赛电池在第九类电池、蓄电池产品上无限期使用惠州市德赛集团有限公司在中国注册的商标。

（6）关联方应收、应付款项余额

企业名称

应收账款：

惠州市德赛视听科技有限公司 惠州市德赛集团有限公司 德赛电子（惠州）有限公司 惠州市德赛进出口公司 其他应收款：

深圳康福医疗器械有限公司

企业名称

应付账款：

惠州市德赛进出口公司 惠州市德赛永辉纸品有限公司 其他应付款：

11,252,770.56107,177.221,217,231.26期末数 2,229,361.29

---5,703,013.477,328,102.40期末数

期初数

经济内容

314,049.65 货款

12,998.62 货款 4,066,775. 货款 1,519,014.53 货款

1,217,231.26 暂借款

经济内容期初数

10,581,633.28 货款

55,942.96 货款

45

深圳市德赛产业发展有限公司 惠州市德赛集团有限公司 惠州市德赛进出口公司

1,806,371.75,002,450.67

---

3,257,519.96 往来款 12,002,296.73 往来款 13,950.00 往来款

附注7.承诺事项

截止2005年12月31日，本公司无需披露的承诺事项。

附注8.资产负债表日后事项中的非调整事项

本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

附注9.或有事项

1、1993年 3月，本公司与深圳市龙岗区宇丰工业公司签定了土地使用权转让合同，由深圳市龙岗区宇丰工业公司将位于龙岗区三联村高坳地段的61118平方米的土地使用权转让给本公司，后本公司认为该幅土地不具备法定转让条件，没有履行该合同。深圳市龙岗区宇丰工业公司于1994年向人民起诉，经深圳市中级人民（1995）深中房法终字第156号民事判决书判决，认定双方签定的土地转让合同有效，要求本公司履行合同，继续付清合同约定本金、利息及诉讼费用。

此土地2003年12月31日账面价值为28,713,095.02元，根据深圳市宝安区人民通知(（1996）深宝法执行第623-18号)，此土地应为本公司所有，但深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司已私自将已判决给本公司土地中的部份土地转让给东风汽车公司。2003年6月27日，深圳市宝安区人民（1996）深宝法执字第623-19号民事裁定书裁定，（1995）深中房法终字第156号民事判决书中止执行。2003年10月16日，广东省高级人民民事裁定书（［2003］粤高法立民终字第82号）指令原审对深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司将已转让给本公司的土地中的27167.90平方米转让给第三人对本公司造成的损失进行审理。2004年9月2日，经深圳市中级人民民事调解书（2004）深中法民五初字第45号调解，本公司和深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司达成以下和解：深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司应将前述土地中的33927.59平方米过户至本公司,涉及上述土地过户应缴纳的税费由其承担。深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司私自将已判决给本公司土地中的27,190.41平方米转让给东风汽车公司的土地应承担的支付义务和在深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司在宝安区申请执行（1996）深宝法执字第623号案件中，本公司应承担的支付义务相抵。双

46

方就1993年签订的《土地使用权转让合同》《补充合同》（一）（二）以及与上述土地相关的问题均不再向各方提出任何要求及提起诉讼。截止2006年6月30日,深圳市龙岗宇丰实业发展有限公司尚未将前述土地中的33927.59平方米的产权过户至本公司。

2、1997年7月，本公司与黑龙江对外贸易经济合作厅深圳办事处（以下简称“驻深圳办”）签订了《合作兴建<太阳岛>项目合同书》及补充协议，对合作建设太阳岛有关事宜进行了约定。2000年6月，驻深办以本公司未能按合同约定如期完工向深圳市中级人民提起诉讼，要求本公司赔偿其经济损失17,0,000.00元。2001年3月13日，深圳市中级人民以（2000）深中法房初字第45号判决，本公司应付黑龙江对外贸易经济合作厅驻深办事处逾期交房违约金7,250,880元。

1993年6月22日,本公司与金誉发展有限公司、深圳阳光酒店及深圳中建实业股份有限公司签订了一份《关于兴建太阳岛大厦协议书》对合作开发太阳岛大厦事宜进行了约定。2004年11月11日，深圳阳光酒店起诉本公司及深圳市城市建设开发（集团）公司，要求确定前述合作建房合同无效，同时要求本公司及深圳市城市建设开发（集团）公司共同返还深圳阳光酒店已支出的合作建房投资本金3824.39万元，利息2656.66万元。

由于本公司于1999年11月26日已和深圳市城市建设开发（集团）公司签订了《资产置换合同书》,根据该合同第2条第3款规定,深圳市城市建设开发（集团）公司承认本公司与太阳岛合作开发方所签订的所有合同与协议，保证按原合同与协议规定承担本公司在太阳岛开发建设项目中应享有的权利、义务和责任。前述诉讼涉及的权利、义务和责任由深圳市城市建设开发（集团）公司承担。

3、2003年7月16日，深圳市桂花大厦业主委员会起诉本公司及本公司之子公司深圳市万山物业管理公司，要求本公司之子公司深圳市万山物业管理公司追回其在桂花大厦管理期间收取的本体维修金517,011.25元及在桂花大厦管理期间收取的管理费结余1,959,365.34元，同时要求本公司返还从深圳市万山物业管理公司桂花大厦物业管理处提取的费用374,673.10元。深圳市罗湖区人民民事裁定书（［2003］深罗法民三初字第1837-4号）已查封本公司在深圳市商业银行桂圆支行账号为0122100334459的存款。2004年9月13日，深圳市中级人民民事判决书（（2004）深中法民二终字第525号驳回了深圳市桂花大厦业主委员会对本公司的诉讼请求。2004年11月1日, 深圳市桂花大厦业主委员会向深圳市中级人民提出再审申请,要求本公司返还原从深圳市万山物业管理公司桂花大厦物业管理处提取的费用374,673.10元,2005年10月24日,深圳市中级人民民裁定书((2004)深中法审监申字第93号)已作出再审裁定

附注10、其他重要事项

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根据本公司与惠州市德赛集团有限公司及惠州市德赛工业发展有限公司于2004年7月23日签订的《资产置换协议之补充协议》，惠州市德赛集团有限公司及惠州市德赛工业发展有限公司向本公司作出如下保证：在没有发生不可抗力事件（包括地震、台风、水灾、火灾、战争以及强制性干涉行为等）影响德赛能源、德赛电池和蓝微电子的正常经营的情况下，置入资产2004年4～12月、2005年及2006年的税后净利润不低于深圳市中勤信资产评估有限公司出具的中勤信资评报字(2004)第A018号《关于惠州市德赛集团有限公司和惠州市德赛工业发展有限公司部分资产评估报告书》中的预测数据，即2004年4～12月德赛电池、蓝微电子及德赛能源（下称“三家公司”）合计税后利润数的75%不低于18.92万元、2005年三家公司合计税后利润数的75%不低于2483.73万元，2006年三家公司合计税后利润数的75%不低于2426.22万元。

如果置入资产2004年4～12月、2005年及2006年的税后净利润不能达到上述承诺的数额，惠州市德赛集团有限公司及惠州市德赛工业发展有限公司同意单独或共同以现金方式向本公司补足差额，并对上述补足差额承担连带责任。

附注11、非经常性损益

1、非经常性收益

项目

处置固定资产损益

以前年度已经计提各项减值准备的转回 扣除公司日常根据企业会计制度提取减值准备后的营业外收入

合计

68,121.37

金额

-8,486.21

---76,607.58

2、非经常性损失

项目

扣除公司日常根据企业会计制度提取减值准备后的营业外支出

金额

,102.82

附注12.净资产收益率和每股收益

报告期利润

主营业务利润 营业利润 净利润

扣除非经常性损益后的净利润

净资产收益率 全面摊薄 加权平均 36.10% 37.14%9.21% 9.47%5.63% 5.80%5.63% 5.80%

每股收益

全面摊薄 加权平均

0.4347 0.43470.1109 0.11090.0678 0.06780.0678 0.0678

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八、备查文件

（一）载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在中国指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

以上备查文件均完整地置于公司所在地董事会秘书办公室。

董事长（签名）：

深圳市德赛电池科技股份有限公司董事会

二○○六年八月八日

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